مقدمة:

نظراً لكون الأعمال، تتضمن عمليات وتشغيل والنتائج المالية المترتبة عليها، فإن المهارات المالية تعتبر من أهم المهارات التي يجب أن تتوفر لدى مدراء الإدارات الأساسية لتمكنهم من خلال قراءة القوائم المالية وقراءة التقارير الصادرة عن الإدارة المالية قراءة محترفة بما يعزز ويدعم جودة القرار من خلال الوعي بكيفية وصول المنظمة للأرقام الحالية والمدلول المستقبلي للأرقام والنتائج المالية. يقدم برنامج المالية للمدراء غير الماليين المهارات الأساسية لفهم مكونات القوائم المالية (The Financial Statements Structure)، وأبرز المؤشرات المالية وطرق تحليلها وقراءتها وانعكاسات ذلك على القرارات.

أهداف الدورة:

تزويد المشاركين بفهم واضح للمفاهيم والمبادئ المالية الأساسية

تمكين المشاركين من تفسير وتحليل البيانات المالية بما في ذلك الميزانية العمومية وقائمة الدخل وقائمة التدفق النقدي

تقديم رؤى حول الميزانية والتنبؤ واتخاذ القرارات المالية

تعزيز فهم العلاقة بين الأنشطة التشغيلية والنتائج المالية

تعزيز قدرة المشاركين على التواصل بشكل فعال مع الفرق المالية وأصحاب المصلحة

محتوى البرنامج:

مقدمة ‬في ‬المالية:‬

نظرة عامة على المصطلحات المالية

أهمية التمويل في الأدوار الإدارية

مقدمة في البيانات المالية

فهم الإيرادات والتكاليف والأرباح

النسب المالية الأساسية

تمرين القوائم المالية

بيانات ‬الدخل ‬والميزانيات ‬العمومية:‬

كسر قائمة الدخل

فهم الميزانية العمومية

الأصول مقابل الخصوم مقابل حقوق الملكية

تمارين قائمة الدخل والميزانية العمومية

إعادة النظر في النسب المالية

النقد مقابل المحاسبة على أساس الاستحقاق

قراءة ‬البيانات ‬المالية:‬

الغوص العميق في بيان الدخل

استكشاف الميزانية العمومية

فهم قائمة التدفق النقدي

العلاقات المتبادلة بين البيانات المالية

التعرف على المؤشرات المالية الصحية مقابل المؤشرات المالية غير الصحية

مقدمة في النسب المالية

إعداد ‬الميزانية ‬والتنبؤ:‬

أهمية الموازنة

طرق وعمليات إعداد الموازنة

تحليل التباين: الفعلي مقابل التوقعات

الميزانية الرأسمالية وتقييم المشاريع

دور الافتراضات في التنبؤ

الأخطاء الشائعة في إعداد الميزانية وكيفية تجنبها

إدارة ‬التكاليف ‬والربحية:‬

التكاليف الثابتة مقابل التكاليف المتغيرة

كسر حتى التحليل

استراتيجيات التسعير والربحية

توزيع التكاليف والنفقات العامة

التكلفة الهامشية واتخاذ القرار

تحليل الربح حجم التكلفة

إدارة ‬رأس ‬المال ‬العامل:‬

أهمية السيولة

إدارة الذمم المدينة والدائنة

تقنيات إدارة المخزون

أساسيات إدارة النقد

مفهوم دورة التشغيل

خيارات التمويل قصيرة الأجل

قرارات ‬الاستثمار ‬وتقييم ‬المشروع:‬

أساسيات الموازنة الرأسمالية

صافي القيمة الحالية (NPV) ومعدل العائد الداخلي (IRR)

فترة الاسترداد وطرق التقييم الأخرى

العوامل غير المالية في قرارات الاستثمار

المخاطر والشكوك في تقييم المشروع

مقدمة إلى الخيارات الحقيقية

اتخاذ ‬القرارات ‬الاستثمارية:‬

القيمة الوقتية للمال

الميزانية الرأسمالية

صافي القيمة الحالية (NPV) ومعدل العائد الداخلي (IRR)

المخاطر والعودة

تمارين القرار الاستثماري

أساسيات هيكل رأس المال

توصيل ‬المعلومات ‬المالية:‬

أدوات الاتصال المالي

لوحات المعلومات ومؤشرات الأداء الرئيسية (KPIs)

كيفية تقديم البيانات المالية بشكل فعال

تفسير التقارير المالية

تمرين العرض الجماعي

استراتيجيات الاتصال الفعال

القراءة ‬النقدية ‬للقوائم ‬المالية:‬

مفهوم وأهمية ومراحل وأهداف التحليل المالي للقوائم المالية

القراءة النقدية لحسابات النتيجة

القراءة النقدية لقائمة المركز المالي

القراءة النقدية لقائمة الدخل والتدفقات النقدية

ورشة عمل

التخطيط ‬المالي ‬الاستراتيجي:‬

التخطيط المالي الاستراتيجي

التخطيط طويل المدى مقابل التخطيط قصير المدى

تحليل SWOT والتخطيط المالي

مرين لعب الأدوار: اتخاذ القرارات المالية الاستراتيجيةدية في الوحدات الحكومية والخاصة